《洗錢防制法》 (The Anti-Money Laundering Act, 簡稱 AMLA) 是用於防範和打擊洗錢與恐怖主義融資的美國聯邦法令。《洗錢防制法》是《銀行保密法》的一部分，該法要求金融機構嚴格遵守「了解你的客戶」的規則並提交「可疑活動報告」(SARS)。
洗錢防制法廣泛涵蓋了不同類型的非法活動，包括未執行銀行保密法的程序、逃稅、外國賄賂、違反制裁、販毒、人口販運、軍火交易、海外貪污以及任何旨在隱藏金錢受益所有權的行為。
美國的洗錢防制法由多個聯邦機構執行，包括財政部、金融犯罪執法網絡 (FinCEN)、國稅局和司法部，適用於外國和國內金融機構，賭場、貨幣服務企業和其他指定的非金融企業和職業。
《洗錢防制法》 包含仿照《多德弗蘭克法案》（用於制定 SEC 舉報計劃的法案）中規定的吹哨者獎勵條款。 隨著 2022 年《洗錢防制吹哨者改進法案》的通過，加強了這些條款，為舉報洗錢違規行為的檢舉人提供金錢獎勵和保護。
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了解《洗錢防制法》
《2020 洗錢防制法》於2021 年1 月1 日通過，對2001 年《洗錢防制法》進行了強化及更新，該法的頒布旨在製止菲律賓境內發生的洗錢和恐怖主義融資活動。
《洗錢防制法》源自 1970 年《銀行保密法》，該法要求銀行向監管機構報告超過 10,000 美元的存款。 多年來還取得了其他改進，包括：
- 範圍－《洗錢防制法》適用廣泛，包括金融實體、企業和員工，以及貨幣服務企業（例如貨幣兌換所）和賭場。 該法案還涵蓋其他職業，包括律師、會計師和房地產經紀人。
- 所需報告－《洗錢防制法》要求金融機構報告可疑活動，包括大額交易和電匯，特別是如果交易涉及洗錢或恐怖主義融資。
- 保存記錄－《洗錢防制法》要求機構保留客戶交易的詳細記錄至少五年，包括客戶的身份。
- 處分－《洗錢防制法》會對不遵守規定的機構實施處分，包括刑事指控或民事罰款。
- 國際合作－《洗錢防制法》規定了調查和起訴洗錢和恐怖主義融資的國際合作。 包括與外國執法機構分享資訊以及凍結外國銀行持有的資產。
銀行需要透過使用「了解你的客戶」(KYC) 流程來驗證客戶的身份來滿足合規性。 他們還必須了解客戶活動的性質並驗證資金來源以確定是否合法。
洗錢有哪些過程？
洗錢是將犯罪活動的收入變為合法資金的行為。 洗錢的三個過程分別為：
- 安置－安置涉及將犯罪活動產生的非法收益引入合法的金融體系。 安置可以很簡單，例如將現金存入銀行帳戶，或用非法現金購買房地產、珠寶或藝術品等有價值的資產。
- 分層－分層涉及將非法收益與原始來源分開，從而難以追蹤資金。 這通常是透過在不同銀行帳戶之間轉移資金，或者在某些情況下兌換成另一種貨幣來完成。
- 整合－整合是將洗過的資金帶回經濟中的過程，以便它們可以用於合法的購買或投資。 這些資金通常用於投資、新業務或其他企業來完成。
檢舉洗錢的獎勵
如果根據吹哨者提供的可靠、及時和原始信息而成功完成了違法洗錢行為的調查或起訴，吹哨者則可以根據《洗錢防制法》獲得獎勵。 FinCEN 正在尋找包括有關可疑金融交易的資訊、參與洗錢活動的個人身份或其他證據。
2022 年 12 月 29 日頒布的《洗錢防制吹哨者改進法案》(AML Whistleblower Improvement Act) 解決了《洗錢防制法》吹哨者獎勵條款中的缺陷。 截至現在，提供高品質資訊的檢舉人有權獲得針對洗錢者制裁措施的 10% 至 30% 的獎勵。 獎勵金額會根據所提供資訊的品質和其他因素而有所不同，因此最好詢問律師了解更多。
誰有資格？
在金融業工作的人，例如銀行員工，以及可能了解洗錢等非法活動的公眾，有資格根據《洗錢防制法》獲得吹哨者獎勵。 此外，檢舉人不必是美國公民或位於美國以獲得洗錢防制吹哨者獎勵。
防止報復
《洗錢防制法》保護舉報人不會因向監管機構提交舉報或參與其他受保護的活動而受到報復。 並向與雇主或政府官員（例如財政部長或司法部長）分享關鍵資訊的任何個人或團體提供保護。
什麼會被視為報復？
報復是指因受《洗錢防制法》保護的活動而針對個人（通常是其雇主）採取的負面行動。 報復可能包括解僱、降職、拒絕加班補助、獎金或晉升、恐嚇、列入黑名單、調動和騷擾以及其他形式的嚴厲懲罰。
如何檢舉？
您需要完成以下步驟來提交洗錢防制(AML) 的舉報：
- 收集所有相關資訊和文檔
可能包括銀行對帳單、交易記錄以及任何其他關於您的舉報的證據。 - 聯繫適當的政府機構
在美國，金融犯罪執法網絡 (FinCEN) 負責執行洗錢防制法律。 - 提交您的索賠
根據您向其報告的機構，您可以線上、透過郵件或親自提交。 確保包含所有相關文件以及對您的索賠的清晰解釋。 - 等待回覆
收到您的索賠後，該機構將對其進行審查並確定是否需要採取進一步行動。 這個過程可能需要幾週或幾個月的時間，所以要有耐心。 - 如有需要請跟進
如果您在合理的時間內沒有收到該機構的回复，或者您有其他資訊需要報告，您可能需要跟進他們以確保您的索賠得到妥善處理。
如果您決定以保密和匿名方式舉報，則規則要求舉報人由擁有美國執業律師執照的律師代理人。 此外，因為至少有三項獎勵法可能適用於該索賠，且每項都有單獨的提交規則，提出《洗錢防制法》違規行為的獎勵極其複雜。 經驗豐富的律師可以幫助指導您完成整個過程。
我們律所的案例
2018 年 9 月 19 日，傳出涉及 2,300 億美元洗錢計畫的消息。 該計劃將盧布轉出俄羅斯，並在丹斯克銀行愛沙尼亞分行將其兌換成美元，然後在三家代理銀行（美國銀行、摩根大通和德意志銀行）的協助下將美元轉移到紐約。
丹斯克銀行承認其所有用於防止洗錢的內部控制設計都失敗了。 該銀行還透露，四年多前一名舉報人就已經向銀行最高層報告了該計畫。 儘管檢舉人的身分被要求保密，僅僅幾天后，他的名字就被洩漏了。
整個國際銀行界很快就都得知了丹麥銀行前經理霍華德·威爾金森揭露了歷史上最大的洗錢計劃，而該銀行曾試圖掩蓋這一計劃。
