¿Qué es la Ley de Antilavado de Dinero AML?
La Ley Antilavado de Dinero (Ley AML) es una ley federal en Estados Unidos que tiene como objetivo prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Es parte de la Ley de Secreto Bancario (BSA) que requiere que las instituciones financieras tengan reglas estrictas de Conozca a su Cliente (KYC) y exige la presentación de Informes de actividades sospechosas (SARS).
Updated
May 14, 2025
La Ley Antilavado de Dinero (AML, por sus siglas en inglés) es una ley federal en los Estados Unidos diseñada para prevenir y combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Forma parte de la Ley de Secreto Bancario (BSA), que exige que las instituciones financieras adopten estrictas normas de ‘Conozca a su Cliente‘ (KYC) y reporten las Actividades Sospechosas (SARs).
Las actividades ilegales cubiertas por la Ley AML incluyen la falta de implementación de procedimientos para cumplir con la Ley de Secreto Bancario, la evasión de impuestos, el soborno extranjero, el incumplimiento de sanciones, el tráfico de drogas, el tráfico de personas, el tráfico de armas, la corrupción extranjera y cualquier conducta diseñada para ocultar la “titularidad real” del dinero.
Las leyes AML en los EE.UU. son aplicadas por varias agencias federales, incluyendo el Departamento del Tesoro, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), el Servicio de Impuestos Internos y el Departamento de Justicia. Estas leyes se aplican a instituciones financieras tanto nacionales como extranjeras, casinos, empresas de servicios monetarios y otras empresas y profesiones no financieras designadas.
La Ley AML incluye disposiciones para premiar a los denunciantes, basadas en las que se encuentran en la Ley Dodd-Frank, que estableció el Programa de Denunciantes de la SEC. Estas disposiciones, que se fortalecieron en 2022 con la aprobación de la Ley de Mejora de Denunciantes AML, ofrecen recompensas monetarias y protecciones contra represalias a aquellos que denuncien violaciones de la ley de lavado de dinero.
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Entendiendo la Ley AML
La Ley contra el Lavado de Dinero de 2020 (AML, por sus siglas en inglés) fue aprobada el 1 de enero de 2021. Esta legislación modificó y fortaleció la existente Ley contra el Lavado de Dinero de 2001, que se promulgó para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo en Filipinas.
Desde la Ley de Secreto Bancario (BSA) de 1970, que requería que los bancos informaran a los reguladores sobre los depósitos superiores a $10,000, la Ley contra el Lavado de Dinero se ha ampliado de manera significativa. Aquí están las actualizaciones que se han hecho:
- Alcance: La Ley AML se aplica a una gama más amplia de instituciones financieras, empresas y empleados, incluyendo las instituciones financieras no bancarias, tales como las empresas de servicios monetarios y los casinos. También cubre negocios y profesiones no financieras, como abogados, contadores y agentes de bienes raíces.
- Reportes requeridos: La Ley AML exige que las instituciones financieras informen sobre actividades sospechosas, incluyendo grandes transacciones en efectivo y transferencias electrónicas. Además, requiere el reporte de transacciones que puedan involucrar lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.
- Mantenimiento de registros: La Ley AML requiere que las instituciones financieras mantengan registros detallados de sus transacciones, incluyendo la identidad de sus clientes, por un mínimo de cinco años.
- Sanciones: La Ley AML impone significativas sanciones por incumplimiento, incluyendo cargos penales y multas civiles.
- Cooperación internacional: La Ley AML incluye disposiciones para la cooperación internacional en la investigación y enjuiciamiento del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Esto incluye el intercambio de información con organismos extranjeros encargados de hacer cumplir la ley y la congelación de activos en bancos extranjeros.
Los bancos deben cumplir con la ley a través de la verificación de la identidad de sus clientes mediante el proceso “Conozca a su Cliente” (KYC). También deben comprender la naturaleza de la actividad de sus clientes y verificar las fuentes de los fondos para determinar si son legítimos.
¿Cuáles son los pasos en el lavado de dinero?
El lavado de dinero es el proceso por el cual se disfraza el origen de fondos obtenidos de actividades delictivas, presentándolos como si fueran fruto de actividades legítimas. Generalmente, el proceso de lavado de dinero se realiza en tres pasos:
- Colocación: Este paso puede llevarse a cabo mediante actividades como depositar efectivo en una cuenta bancaria o adquirir activos como bienes raíces u obras de arte con fondos ilícitos.
- Capas: Este paso implica la creación de una serie de complejas transacciones financieras para separar los fondos ilícitos de su origen, haciendo así más difícil rastrear el dinero hasta su fuente delictiva. Esto puede lograrse a través de una serie de transacciones financieras, como transferir fondos entre cuentas o cambiarlos por moneda extranjera.
- Integración: Este último paso consiste en reintroducir los fondos lavados a la economía legítima, de manera que puedan utilizarse sin levantar sospechas. Esto puede llevarse a cabo a través de inversiones, negocios u otros instrumentos financieros.
Recompensas para Alertadores AML lavado de dinero
Una persona puede calificar para recibir un premio de alertadores si proporciona información o ayuda en la investigación o el enjuiciamiento exitoso de un delito de blanqueo de capitales. Esto podría incluir información sobre transacciones financieras sospechosas, las identidades de las personas involucradas en actividades de lavado de dinero u otra información relevante.
La Ley “Whistleblower Improvement Act AML” , que se promulgó el 29 de diciembre de 2022, abordó las deficiencias en las disposiciones originales de adjudicación de alertadores de la Ley AML. Ahora, los alertadores calificados tienen derecho a una recompensa de entre el 10% y el 30% de las sanciones cobradas contra un lavador de dinero. Los montos de los premios varían según la importancia de la información proporcionada y factores.
¿Quién es elegible?
Las personas que trabajan en la industria financiera, como los empleados bancarios, así como los miembros del público en general que puedan tener conocimiento de actividades financieras sospechosas, son elegibles para las indemnizaciones por alertadores en virtud de la Ley AML. Además, los alertadores no necesitan ser ciudadanos estadounidenses ni estar ubicados en los EE. UU. para calificar para los premios de alertadores AML.
Protección contra Represalias
La Ley contra el lavado de dinero protege a los alertadores de ser castigados por divulgar información o participar en otras actividades protegidas relacionadas con las infracciones cubiertas. Esta protección se aplica a cualquier persona o grupo de personas que compartan esta información con su empleador o funcionarios gubernamentales, como el Secretario del Tesoro o el Fiscal General. Sin embargo, esta protección no se extiende a los empleadores que se encuentran bajo la jurisdicción de la Ley Federal de Seguro de Depósitos o la Ley Federal de Cooperativas de Ahorro y Crédito.
¿Qué se considera represalia?
La represalia es una acción adversa contra un individuo debido a una actividad protegida por AMLA. Las represalias pueden incluir varios tipos de acciones, como ser despedido, degradado, denegación de horas extras, bonificaciones o promociones, intimidación, inclusión en listas negras, reubicación y acoso, entre otras medidas destinadas a castigar a una persona.
¿Cómo presentar reclamos AML?
Para presentar reclamos contra el lavado de dinero (AML), deberá seguir estos pasos:
- Reúna toda la información y documentación relevante: Esto puede incluir extractos bancarios, registros de transacciones y cualquier otra evidencia que respalde su reclamo.
- Comuníquese con la agencia gubernamental correspondiente: En los Estados Unidos, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) es responsable de hacer cumplir las leyes ALD. Puede alertar una sospecha de violación con un aboadado de alertadores.
- Envíe su reclamo: Dependiendo de la agencia a la que esté informando, es posible que pueda presentar su reclamo en línea, por correo o en persona. Asegúrese de incluir toda la documentación relevante y una explicación clara de su reclamo.
- Espere una respuesta: Una vez que se haya recibido su reclamo, la agencia lo revisará y determinará si es necesario tomar más medidas. Este proceso puede llevar varias semanas o meses, así que ten paciencia.
- Seguimiento si es necesario: Si no ha recibido una respuesta de la agencia dentro de un período de tiempo razonable, ni si tiene información adicional para informar, es posible que deba hacer un seguimiento con ellos para asegurarse de que su reclamo se aborde adecuadamente.
Si decide presentar una denuncia de manera confidencial y anónima, las reglas exigen que el alertador esté representado por un abogado con licencia para ejercer la abogacía en los Estados Unidos. Además, presentar un reclamo de recompensa basado en violaciones AML es extremadamente complejo, ya que existen al menos tres leyes de recompensa que pueden ser aplicables al reclamo, y cada una tiene reglas de presentación separadas. Un abogado con experiencia en AML puede ayudar a guiarlo a través del proceso.
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